Банкам Казахстана придётся оценивать экологические риски заёмщиков. Насколько они к этому готовы?

Казахстанским банкам вскоре предстоит учитывать не только финансовое положение заёмщиков, но и то, насколько их бизнес уязвим к климатическим изменениям и экологическим ограничениям. Однако даже в международной практике оценка таких угроз пока остаётся недостаточно развитой: почти треть банков не анализирует неблагоприятные климатические сценарии. Об этом говорится в новом исследовании KPMG, передаёт Exclusive.kz.

KPMG Кавказ и Центральная Азия представила второй обзор управления ESG-рисками в банковском секторе Казахстана. Его основой стало международное исследование Global ESG Risk Survey 2026, охватившее 111 банков из 23 стран, а также ответы казахстанских финансовых организаций.

Все опрошенные банки Казахстана назвали сценарный анализ и планирование перехода к более устойчивой экономике приоритетами на ближайшие два года. Однако готовность заниматься этими вопросами ещё не означает, что банки способны в полной мере оценить возможные финансовые последствия.

Согласно исследованию, 30% банков в международной выборке до сих пор не анализируют неблагоприятные климатические сценарии, а половина ограничивается всего одним-двумя вариантами развития событий. При этом даже там, где подобный анализ проводится, его результаты пока не всегда используются при оценке достаточности капитала и формировании резервов.

Проблемой остаётся и качество информации. Банкам не хватает сопоставимых данных об экологических рисках заёмщиков, а существующие инструменты мониторинга ещё недостаточно интегрированы в повседневное управление. В результате финансовые организации могут знать о потенциальных угрозах, но не иметь возможности точно рассчитать их влияние на кредитные портфели.

Для Казахстана эта проблема имеет вполне конкретное финансовое значение. Ранее Агентство по регулированию и развитию финансового рынка провело первое климатическое стресс-тестирование банковского сектора. В нём участвовали 11 банков, на которые приходилось 85% совокупных активов системы.

Расчёты регулятора показали, что при неблагоприятном климатическом сценарии показатель капитала банков может снизиться с 17,4% до 14,2%. Доля проблемных кредитов в рассмотренном портфеле крупных корпоративных заёмщиков при этом увеличивалась с 10,5% до 15%, а кредитов, по которым произошло существенное увеличение кредитного риска, — с 2,6% до 21,2%. Несмотря на это, запас капитала банков оставался выше установленных нормативов.

Речь идёт не только о последствиях наводнений или засух. Дополнительные риски создают ужесточение международных экологических требований, возможное снижение спроса на казахстанский экспорт и изменение условий работы предприятий с высоким уровнем выбросов. Всё это способно отражаться на доходах компаний и их способности обслуживать кредиты.

С 1 июля 2027 года в Казахстане вступают в силу специальные требования к управлению экологическими и социальными рисками. Банкам предстоит проводить комплексную оценку таких рисков при финансировании средних предприятий, корпоративных заёмщиков и инвестиционных проектов. Полученные результаты должны учитываться при принятии кредитных решений. При этом новые правила сами по себе не означают автоматического отказа в финансировании предприятий с повышенными экологическими рисками: банки должны будут оценивать их и определять приемлемые условия работы с заёмщиками.

Таким образом, экологические показатели бизнеса постепенно становятся не просто предметом корпоративной отчётности, но и фактором банковского кредитования.

«Управление ESG-рисками вступает в новый этап. Если раньше основное внимание уделялось формированию политик и соблюдению требований, то сегодня способность банков выявлять, оценивать и управлять ESG-рисками становится важным фактором их долгосрочной устойчивости и конкурентоспособности», – отметил Габит Мусрепов, партнёр, руководитель практики ESG и Корпоративного управления KPMG Кавказ и Центральная Азия.

Отметим, что исследование KPMG также показало, что вместе с климатическими угрозами банки всё активнее начинают рассматривать геополитические и киберриски, которые могут влиять на финансовые результаты.

Для казахстанских банков международная практика задаёт ориентир дальнейшего развития ESG-риск-менеджмента. Исследование выделяет пять взаимосвязанных элементов: роли и ответственность, процессы и процедуры, данные и технологии, методологию и компетенции. Основной задачей становится интеграция ESG-факторов в существующую систему управления рисками, от их выявления и оценки до принятия управленческих решений. Выстраивание более тесной связи между ESG-данными, ключевыми индикаторами риска, сценарным анализом и финансовой оценкой позволит последовательнее учитывать ESG-факторы в управлении традиционными банковскими рисками и оценке достаточности капитала, отмечает KPMG.

Пока опубликованные результаты не позволяют установить, насколько успешно казахстанские банки справляются с этими задачами. Именно разрыв между планами и их исполнением станет особенно важным по мере вступления в силу новых требований законодательства.

Обложка новости сгенерирована ИИ